身為自營工作者，你是否也常為了不穩定的收入、繁瑣的業務，而忽略了長遠的退休規劃？有別於一般上班族享有公司提撥的勞退金，自營工作者更需要主動為自己打造退休金制度。自營工作者該如何自建退休金制度？ 其實並不難，關鍵在於及早開始，並建立一套適合自己的策略。
首先，建立穩定的提撥機制至關重要。建議每月至少撥出收入的10%-15%，將這筆資金分配到不同的退休帳戶中，例如儲蓄險、個人退休帳戶（像是自提勞退或IRAs），以及長期投資的ETF。考量到自營工作者收入可能不穩定，建議先建立一個足夠的流動資金池，以應對突發狀況，避免動用到退休金。
除了投資，保障規劃也同樣重要。自營工作者更需要意外險、醫療險及重大疾病險等保障，以應對潛在的風險。此外，別忘了善用稅務規劃，搭配合法的節稅工具，例如儲蓄型保單或個人專戶，讓退休金的效益最大化。
身為財務顧問，我經常遇到自營工作者因為不瞭解相關資訊而遲遲不敢開始。其實，退休規劃並非遙不可及，只要掌握正確的觀念，並持之以恆地執行，就能為自己打造一個安心無虞的退休生活。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 建立固定提撥機制： 無論收入高低，每月至少撥出收入的10-15%作為退休金，分散投資於儲蓄險、個人退休帳戶（如自提勞退或IRAs）、ETF等多元標的，養成強迫儲蓄的習慣。
- 完善風險保障： 收入不穩定的自營工作者，更應重視意外險、醫療險、重大疾病險等保障，建立足夠的流動資金池，避免緊急狀況動用到退休金，確保財務安全網。
- 定期檢視與調整： 退休規劃是長期過程，每年至少檢視一次退休金帳戶，根據市場變化、個人風險承受能力及財務目標，適時調整投資組合與提撥比例，必要時諮詢專業財務顧問。
- 3. 自營工作者如何自建退休金制度：起手式！
- 4. 保障優先：自營工作者該如何自建退休金安全網？
- 5. 收入不穩定？自營工作者如何自建退休金應變策略
- 6. 稅務優化：自營工作者該如何自建退休金節稅策略？
- 自營工作者該如何自建退休金制度結論
- 自營工作者該如何自建退休金制度 常見問題快速FAQ
3. 自營工作者如何自建退休金制度：起手式！
身為自營工作者，你是否也曾對退休規劃感到茫然？別擔心，建立退休金制度並非難事。只要掌握正確的起手式，就能踏出安心退休的第一步。以下將提供你具體的步驟與建議，幫助你開始打造專屬的退休金計畫。
第一步：釐清財務目標，設定退休金目標
首先，你需要明確瞭解自己的財務目標。這包括：
- 預計退休年齡：你打算幾歲退休？
- 期望退休後的生活水準：你
第二步：建立預算，開始儲蓄與投資
自律的儲蓄習慣是建立退休金制度的基石。建議你：
- 記錄收入與支出：使用記帳App或表格，詳細記錄每月的收入與支出，瞭解自己的錢都花到哪裡去了。
- 設定儲蓄目標：根據財務目標，設定每月的儲蓄金額。一般建議至少將收入的10-15%撥入退休帳戶。
- 開立專戶：將退休金與日常花費分開管理，避免不小心動用到退休金。
儲蓄是第一步，但要讓退休金加速增長，投資是不可或缺的。
第三步：風險管理，建構退休金安全網
風險管理是退休規劃中經常被忽略，但卻至關重要的一環。對於自營工作者而言，更需要重視。
第四步：定期檢視與調整
退休規劃並非一蹴可幾，而是需要定期檢視與調整的過程。建議你：
- 每年檢視：至少每年檢視一次退休金帳戶，確認是否達到預期目標。
- 調整投資組合：根據市場變化與自身風險承受能力，適時調整投資組合。
- 諮詢專業人士：若遇到困難，可以諮詢財務顧問，尋求專業建議。
記住，及早開始、持之以恆是自建退休金制度的關鍵。別再遲疑，現在就開始行動，為自己打造一個安心無虞的退休生活吧！
4. 保障優先：自營工作者該如何自建退休金安全網？
自營工作者在規劃退休金時，經常將焦點放在投資和儲蓄上，但往往忽略了風險管理的重要性。沒有穩固的安全網，一場突如其來的意外或疾病，都可能讓您多年累積的退休金瞬間歸零。因此，建立退休金制度的第一步，就是優先強化保障，確保您在面對不可預測的風險時，能保有財務安全。那麼，自營工作者該如何構建這張安全網呢？
4.1 補足基本保障：意外險、醫療險、重大疾病險不可少
相較於一般上班族，自營工作者的保障往往較為薄弱。由於沒有僱主提撥勞健保，所有的風險都需自行承擔。因此，務必優先檢視自身的保險規劃，補足以下幾項基本保障：
- 意外險：自營工作者工作地點、時間不固定，通勤或工作時發生意外的風險也相對較高。意外險能提供因意外事故導致的身故、失能、醫療等保障，讓您在發生意外時，能獲得及時的經濟支援。
- 醫療險：醫療險能cover因疾病或意外產生的醫療費用。自營工作者平時工作繁忙，容易忽略健康，更應透過醫療險來轉嫁醫療費用風險。建議選擇實支實付型醫療險，可針對健保不給付的自費醫療項目進行理賠，讓您在需要時，能安心選擇更完善的醫療服務。
- 重大疾病險/重大傷病險：一旦罹患重大疾病，不僅需要支付高額的醫療費用，更可能導致收入中斷。重大疾病險或重大傷病險能提供一筆一次性給付的保險金，讓您能安心治療，不必擔心經濟問題。
4.2 強化收入保障：失能險/長照險轉嫁長期照護風險
除了上述基本保障外，自營工作者更應重視收入保障。若因意外或疾病導致失能，不僅無法工作，還可能需要長期照護，對家庭經濟造成沉重負擔。此時，失能險或長照險就能發揮重要作用：
- 失能險：當因疾病或意外導致失能時，失能險會依據失能等級，一次性給付失能保險金，並每月給付失能扶助金，以彌補收入損失和照護費用。
- 長照險：若因疾病或意外導致需要長期照護時，長照險會依據長照狀態，定期給付長照保險金，以支應長期的照護費用。
自營工作者可根據自身的需求和預算，選擇適合的失能險或長照險，為自己的收入安全建立更完善的防護網。
4.3 建立緊急預備金：應對突發狀況的財務後盾
除了保險規劃外，自營工作者還應建立足夠的緊急預備金。由於收入來源較不穩定，若遇到突發狀況，如客戶延遲付款、專案取消等，可能會面臨資金周轉的壓力。建議您預留3-6個月的生活費作為緊急預備金，以應對突發狀況，避免動用退休金。
4.4 定期檢視與調整：確保保障與時俱進
每個人的風險承受能力和保障需求會隨著人生階段而改變。因此，建議自營工作者定期檢視自身的保險規劃和緊急預備金，並根據家庭狀況、收入、健康狀況等因素進行調整，確保保障內容能符合當下的需求。透過定期檢視和調整，才能讓您的退休金安全網更加穩固，為未來的退休生活提供更全面的保障。
5. 收入不穩定？自營工作者如何自建退休金應變策略
收入不穩定是許多自營工作者在規劃退休金時面臨的最大挑戰。別擔心！
建立緊急預備金
緊急預備金就像是你的財務安全網，可以在收入不穩定時提供緩衝。建議至少準備3-6個月的生活費作為緊急預備金，以應對突發狀況或收入空窗期。
- 如何建立：
- 設定明確的儲蓄目標。
- 將緊急預備金獨立存放於一個容易提領的帳戶，例如高利活存帳戶。
- 在收入較高的月份，撥出額外的資金存入緊急預備金。
彈性調整提撥比例
傳統的退休金規劃方式，往往建議每月固定提撥一定比例的收入。但對於收入不穩定的自營工作者來說，這種方式可能難以執行。因此，你可以根據當月的收入狀況，彈性調整提撥比例。
- 具體做法：
- 在收入較高的月份，提高提撥比例，加速累積退休金。
- 在收入較低的月份，降低提撥比例，甚至暫停提撥，以確保當前的生活開銷。
- 但要切記，長期而言，仍需維持一定的平均提撥比例，才能達到理想的退休目標。
多元化投資組合
不要把所有的雞蛋放在同一個籃子裡！分散投資是降低風險的有效方法。對於自營工作者而言，更應該將退休金分散投資於不同的資產類別，例如：
- 股票型基金：追求較高的長期報酬，但風險也相對較高。
- 債券型基金：風險較低，適合穩健型投資人。
- 平衡型基金：同時投資股票和債券，兼顧風險和報酬。
- ETF（指數股票型基金）：追蹤特定指數，費用較低，適合長期投資。
- 儲蓄型保險： 具有儲蓄和保障功能，但流動性較差。
你可以根據自己的風險承受能力和退休目標，建立一個多元化的投資組合。
善用政府資源與延遲稅賦工具
政府為了鼓勵民眾儲蓄退休金，提供了多種稅務優惠工具。自營工作者可以善用這些工具，在延遲稅賦的同時，也能夠加速累積退休金:
- 勞工退休金自提：
- 加入職業工會的自營工作者，可自願提繳6%的薪資作為退休金。
- 自願提繳的金額，不計入當年度薪資所得課稅。
- 國民年金：
- 若沒有勞保，可選擇國民年金，並搭配儲蓄或投資確保老年生活無憂。
- 其他延遲稅賦工具：
- 可考慮購買具有延遲課稅功能的年金險或投資型保單。
定期檢視與調整
退休金規劃不是一勞永逸的事情。隨著時間的推移，你的收入狀況、家庭狀況、風險承受能力和退休目標都可能發生變化。因此，你需要定期檢視你的退休金計畫，並根據實際情況進行調整。
- 建議做法：
- 每年至少檢視一次你的退休金計畫。
- 重新評估你的風險承受能力和退休目標。
- 調整你的投資組合，以符合你的最新需求。
- 諮詢專業財務顧問的意見，以獲得更客觀的建議。
收入不穩定雖然是自營工作者在退休金規劃上的一大挑戰，但只要善用以上應變策略，就能有效克服困難，為自己打造一個安心無虞的退休生活。記住，及早開始、持之以恆，纔是退休金規劃的王道！
自營工作者退休金應變策略 策略 說明 具體做法 建立緊急預備金 收入不穩定時的財務安全網，建議準備 3-6 個月的生活費。 - 設定明確的儲蓄目標。
- 將緊急預備金獨立存放於一個容易提領的帳戶，例如高利活存帳戶。
- 在收入較高的月份，撥出額外的資金存入緊急預備金。
彈性調整提撥比例 根據當月的收入狀況，彈性調整退休金提撥比例。 - 在收入較高的月份，提高提撥比例，加速累積退休金。
- 在收入較低的月份，降低提撥比例，甚至暫停提撥，以確保當前的生活開銷。
- 長期而言，仍需維持一定的平均提撥比例，才能達到理想的退休目標。
多元化投資組合 分散投資，降低風險。將退休金分散投資於不同的資產類別。 - 股票型基金：追求較高的長期報酬，但風險也相對較高。
- 債券型基金：風險較低，適合穩健型投資人。
- 平衡型基金：同時投資股票和債券，兼顧風險和報酬。
- ETF（指數股票型基金）：追蹤特定指數，費用較低，適合長期投資。
- 儲蓄型保險： 具有儲蓄和保障功能，但流動性較差。
善用政府資源與延遲稅賦工具 利用政府提供的稅務優惠工具，在延遲稅賦的同時，加速累積退休金。 - 勞工退休金自提：
- 加入職業工會的自營工作者，可自願提繳6%的薪資作為退休金。
- 自願提繳的金額，不計入當年度薪資所得課稅。
- 國民年金：
- 若沒有勞保，可選擇國民年金，並搭配儲蓄或投資確保老年生活無憂。
- 其他延遲稅賦工具：
- 可考慮購買具有延遲課稅功能的年金險或投資型保單。
定期檢視與調整 每年至少檢視一次退休金計畫，並根據實際情況進行調整。 - 重新評估你的風險承受能力和退休目標。
- 調整你的投資組合，以符合你的最新需求。
- 諮詢專業財務顧問的意見，以獲得更客觀的建議。
6. 稅務優化：自營工作者該如何自建退休金節稅策略？
身為自營工作者，你可能沒有公司提供的勞退福利，但這不代表你不能透過其他方式來為自己的退休金節稅。善用政府提供的稅務優惠，可以讓你在累積退休金的同時，也能有效地降低稅負，讓每一分錢都花在刀口上。以下將介紹幾種常見且實用的節稅策略，協助你聰明規劃退休金。
勞退自提：為自己加薪的節稅妙招
你可能知道，一般勞工可以自願提繳退休金，而身為自營工作者，你也可以！根據勞工退休金條例第14條規定，自營作業者可以在每月工資、執行業務所得6%範圍內，自願提繳退休金。這筆自提的金額不僅不計入當年度的薪資所得課稅，還能享有稅賦優惠。換句話說，你提繳的退休金越多，當年度可以節省的稅就越多。
自提勞退的好處不僅於此。除了節稅之外，這筆錢還能參與勞退基金的投資收益分配，並享有最低保證收益。等於是政府幫你保本保息，讓你安心累積退休金。此外，勞動部提醒，在申報所得稅時，要記得確認扣繳憑單上的薪資總額是否已扣除自願提繳的金額，以免多繳稅款。
個人退休帳戶（IRA）：美國的節稅退休神器
在美國，個人退休帳戶（IRA）是相當熱門的退休金節稅工具。雖然台灣目前沒有完全相同的制度，但我們可以參考其概念，尋找類似的金融商品或機制來達到節稅目的。IRA主要分為傳統型IRA和羅斯IRA：
- 傳統型IRA：存入的錢可以抵稅，且帳戶內的投資收益可以延遲納稅，直到退休提領時才需要繳稅。
- 羅斯IRA：存入的錢是稅後所得，但帳戶內的投資收益和退休後的提領都是免稅的。
雖然台灣沒有完全相同的IRA制度，但你可以考慮以下替代方案，達到類似的節稅效果：
- 儲蓄險：部分儲蓄險具有節稅功能，例如在一定額度內的保險給付可以免納所得稅。購買儲蓄險前，務必詳細瞭解其稅務規定。
- 投資型保單：投資型保單結合了保險和投資，其投資收益在一定條件下可以享有稅務優惠。
善用列舉扣除額：精打細算省更多
除了上述的退休金專屬節稅管道，自營工作者也可以透過列舉扣除額來降低應稅所得。常見的列舉扣除額包括：
- 醫藥及生育費：本人、配偶或受扶養親屬的醫藥費，可以列舉扣除。
- 保險費：人身保險、勞工保險、國民年金保險等保險費，在一定額度內可以列舉扣除。
- 捐贈：對符合規定的慈善機構捐贈，可以列舉扣除。
- 房貸利息：自用住宅的房貸利息，在一定額度內可以列舉扣除。
提醒你，列舉扣除額和標準扣除額只能擇一適用。在報稅前，仔細計算哪一種方式對你更有利，才能達到最佳的節稅效果。此外，經營一人公司或工作室的自營工作者，可以將部分與業務相關的費用列為公司支出，例如辦公室租金、網路費、文具費等。但要注意，必須保留相關憑證，且這些支出必須與業務相關，才能合法節稅。
其他節稅小撇步
- 成立公司或行號：當收入達到一定程度時，可以考慮成立公司或行號，透過公司稅制來節稅。
- 盈餘轉增資：將公司盈餘轉為增資，可以延緩課稅。
- 尋求專業協助：如果對稅務法規不熟悉，可以尋求會計師或稅務顧問的協助，確保你的節稅策略合法且有效。
節稅是長期抗戰，需要不斷學習和調整策略。透過勞退自提、個人退休帳戶、列舉扣除額等方式，你可以為自己打造一個節稅又安心的退休金制度。記住，越早開始規劃，就能越早享受稅務優惠，讓你的退休生活更加無憂無慮。
自營工作者該如何自建退休金制度結論
透過以上的完整攻略與實用指南，相信你對於自營工作者該如何自建退休金制度已經有了更清晰的瞭解。退休規劃不再是遙不可及的目標，而是一個可以透過具體步驟和策略來實現的願景。
身為自營工作者，雖然少了公司提供的退休金保障，但也因此擁有了更大的自主性，可以更靈活地規劃自己的退休生活。 關鍵在於及早開始，並根據自身情況制定一套完善的退休金制度，包含穩定的提撥機制、多元的投資組合、完善的風險管理，以及聰明的稅務規劃。正如我們在文章中討論的，考量到自營工作者收入可能不穩定，建立流動資金池，以應對突發狀況是相當重要的。
別忘了，退休規劃是一個長期的過程，需要定期檢視與調整。隨著人生階段的變化，你的財務目標、風險承受能力和收入狀況也會有所不同。定期檢視你的退休金計畫，並根據實際情況進行調整，才能確保你的退休金能夠持續增長，實現安心無虞的退休生活。 此外，如果家中有小朋友，及早開始兒童財商教育，也能幫助他們從小建立正確的金錢觀念，為未來的財務獨立打下基礎。
現在就開始行動吧！ 為自己打造一個充滿希望的未來，讓退休生活成為你人生中最美好的篇章！
自營工作者該如何自建退休金制度 常見問題快速FAQ
Q1：身為自營工作者，我收入不穩定，真的可以開始規劃退休金嗎？
A1：
Q2：我沒有公司提撥的勞退金，還有哪些方法可以為退休金節稅？
A2：身為自營工作者，您可以善用政府提供的稅務優惠。例如，自願提繳勞工退休金可以不計入當年度薪資所得課稅，享有節稅優惠。此外，可以參考美國的個人退休帳戶 (IRA) 概念，尋找類似的金融商品或機制，例如儲蓄險或投資型保單，以達到節稅目的。別忘了還有列舉扣除額，精打細算可以省更多！
Q3：除了投資和儲蓄，自營工作者在退休金規劃上還要注意什麼？
A3：除了投資和儲蓄，風險管理對於自營工作者來說至關重要！務必優先檢視自身的保險規劃，補足意外險、醫療險、重大疾病險等基本保障。同時，也要考量失能險或長照險，以轉嫁長期照護風險。別忘了建立足夠的緊急預備金，以應對突發狀況。定期檢視並調整您的退休金安全網，確保保障與時俱進。